Inteliumlaw

Крипто лицензия в Эстонии

Inteliumlaw » Крипто лицензии » Крипто лицензия в Эстонии

Общая информация о крипте лицензии в Эстонии

Эстония является одной из нескольких развитых стран, разработавших правила ведения бизнеса, связанного с операциями с виртуальными активами, в том числе криптовалютой. Даже после ужесточения условий получения разрешения и последних поправок к Закону о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма ( MLTFPA ), эта страна все еще остается одним из ведущих мировых криптовалютных хабов. В этой статье мы используем «криптолицензию» в значении «разрешение в соответствии с MLTFPA », чтобы облегчить восприятие этого определения в тексте.

Rahapesu Andmebüroo (Государственная Служба по Финансовому Мониторингу разведки Эстонской Республики, FIU ) является государственным органом, уполномоченным выдавать лицензию для деятельности в сфере криптовалют. Эстонская криптолицензия охватывает деятельность, связанную с предоставлением таких услуг:

Итак, в этой статье вы узнаете, каким образом получение эстонской крипто лицензии принесет пользу вашему бизнесу и как вы можете получить эту лицензию, а также какие изменения ожидаются в процедуре получения эстонской крипто лицензии.

Преимущества получения крипто лицензии в Эстонии

Эстония является прекрасной юрисдикцией для осуществления деятельности, связанной с криптовалютами. Это государство предоставляет многочисленные преимущества для компаний, стремящихся выйти на крипторынок через его территорию. Вот некоторые основные преимущества:

Доступ к мировым рынкам

Получение крипто лицензии в Эстонии позволяет легально осуществлять деятельность на европейских и мировых рынках, что предоставляет огромные возможности для расширения Компании и получения все большего количества клиентов.

Налоговая политика

Эстония предоставляет определенные налоговые льготы для Компаний, например, отсутствие корпоративного налога на всю нераспределенную прибыль (как активную (например, торговлю), так и пассивный вид дохода (например, дивиденды, проценты, роялти).) Но если ваша компания будет распределять прибыль, тогда распределяемая прибыль будет облагаться налогом на прибыль предприятий в размере 20%.

Эффективный процесс

Процесс получения крипто-лицензии в Эстонии обычно длится в течение 60 дней, что обеспечивает быстрый старт для законной деятельности компаний в крипто сфере.

Один из ведущих Fintech центров

Эстония является одним из ведущих европейских финтех-центров, который имеет удобную бизнес-среду для ведения деятельности в этом секторе.

Прозрачность в требованиях

Эстония устанавливает четкие и краткие законодательные требования, способствующие гладкому и прозрачному процессу комплаенса для деятельности, связанной с криптовалютой.

Требования к получению крипто лицензии в Эстонии

Если вы планируете получить эстонскую лицензию на деятельность связанную с виртуальными активами, сначала вам нужно зарегистрировать компанию или филиал в Эстонии, местом расположения правления и местом деятельности которой должна быть Эстония, а также быть готовым вести хозяйственную деятельность таким образом, который имеет значительную связь. связь с Эстонией. Также учитывайте, что место деятельности (офис) должно обеспечивать доступ представителя контролирующего органа к данным, которые компания хранит и собирает.

Далее, эта компания должна быть готова отвечать шести минимальным требованиям, установленным MLTFPA, которые касаются минимального размера уставного капитала, собственных средств, проведения ежегодного аудита, внутреннего контроля и хранения данных, корпоративной структуры и деловой репутации.

Давайте подробнее рассмотрим требования, предъявляемые к Компаниям в Эстонии для получения лицензии на деятельность в сфере криптовалют.

Уставной капитал

MLTFP устанавливает требование минимального размера уставного капитала Компаний, которые планируют стать поставщиками услуг виртуальных валют. В зависимости от вида деятельности, которую вы планируете вести, минимальный размер уставного капитала может отличаться. Таким образом, для предоставления услуги виртуального валютного кошелька, услуги криптовалютного обмена или ICO уставный капитал поставщика услуг виртуальной валюты в будущем должен составлять не менее 100 000 евро, а для предоставления услуги перевода виртуальной валюты – не менее 250 000 евро. Если поставщик услуг виртуальной валюты регистрируется как новое предприятие, эстонское FIU требует уплаты уставного капитала наличными.

Собственные средства

Поставщик виртуальных услуг обязан поддерживать минимальный размер собственных средств. Собственный капитал состоит из инструментов капитала, нераспределенной прибыли, накопленной другой совокупный доход и другой. Кроме того, поставщик услуг виртуальной валюты должен принимать меры, позволяющие в любое время рассчитать собственные средства с достаточной точностью. В зависимости от услуг, предоставляемых Компания, метод расчета минимального размера собственных средств может отличаться.

Существует 2 способа расчета малого размера собственных средств, а конкретно способ общих издержек и способ размера транзакций.

Компании, планирующие предоставлять услугу виртуального валютного кошелька или проводить ICO, должны использовать метод общих затрат. По сути компания должна рассчитать 25% постоянных накладных расходов предыдущего финансового года и сравнить эту сумму с минимальной суммой уставного капитала. Большая сумма – это ваш минимальный размер собственных средств.

Компании, которые планируют предоставлять услуги обмена или перевода виртуальной валюты должны использовать метод объема транзакций. По сути, Компания должна рассчитывать такую сумму частичных объемов сделок:

Базой для расчета частичного объема сделок является 1/12 от общей суммы операций по переводу и обмену, осуществленных поставщиком услуг виртуальной валюты в течение предыдущего года. Кроме того, Компания должна сравнить сумму, рассчитанную этим методом, с минимальной суммой акционерного капитала, следовательно, большая сумма является Вашей минимальной суммой собственных средств.

Годовой аудит

Поставщик услуг виртуальной валюты обязан провести аудит годовой отчетности для проверки соблюдения требований, установленных для его собственных средств. Кроме того, провайдер услуг виртуальной валюты должен ежегодно предоставлять вывод о результатах аудита в эстонском FIU .

Внутренний контроль и хранение данных

В дополнение к требованию проведения ежегодных аудитов, поставщик услуг виртуальной валюты должен назначить внутреннего аудитора, который будет контролировать и оценивать функционирование критических процессов и систем. Цель внутреннего аудита состоит в том, чтобы предоставить внутренние гарантии комплаенса и консалтинга, направленные на повышение ценности и улучшение деятельности организации.

Корпоративная структура

MLTFPA устанавливает некоторые требования к членам правления поставщика услуг виртуальной валюты и назначению ответственного работника.

Член правления поставщика услуг виртуальной валюты должен иметь высшее образование и по крайней мере двухлетний опыт работы по специальности и не может быть членом правления более двух других поставщиков услуг виртуальной валюты.

Каждый поставщик услуг виртуальной валюты должен иметь комплаенс-офицера или руководителя соответствующего структурного подразделения, не являющегося комплаенс-офицером другого поставщика услуг виртуальной валюты или руководителем соответствующего структурного подразделения. Офицер по комплаенсу должен быть нанят на основании трудового договора.

Должная деловая репутация

Деловая репутация является одним из факторов, проверяемых эстонским FIU , а надлежащая деловая репутация Компании, членов ее руководящего органа, бенефициарных владельцев и владельцев является одним из условий предоставления криптолицензии.

Согласно MLTFPA лицо не имеет должной деловой репутации, если:

Процесс получения лицензии на криптовалюту в Эстонии

Процедура получения лицензии на криптодеятельность в Эстонии включает регистрацию Компании или филиала в Эстонии, подготовку к лицензированию, заявку на получение лицензии, рассмотрение заявки FIU и принятие решения о предоставлении или отказе в предоставлении лицензии, а также постоянную поддержку и поддержку соответствия. Рассмотрим каждый этап получения криптолицензии в Эстонии.

Регистрация компании или филиала

первые взносы для создания уставного капитала и уплатить государственную пошлину. Затем владельцы должны подготовить и подать в коммерческий реестр следующие документы:

После этого Компанию необходимо зарегистрировать в Налогово-таможенной службе Эстонии в качестве плательщика НДС.

Предлицензионная подготовка

Чтобы получить крипто лицензию, Компания перед получением лицензии должна выполнить шесть минимальных требований, установленных MLTFPA , касающихся минимального размера уставного капитала, собственных средств, проведения ежегодного аудита, внутреннего контроля и хранения данных, корпоративной структуры и деловой репутации. После официальной подготовки компании следует обратить внимание на подготовку документов, которые следует подать вместе с заявлением на получение лицензии.

Заявка на получение лицензии

Подать заявление на получение лицензии в качестве поставщика услуг виртуальной валюты можно через веб-портал реестра хозяйственной деятельности или через нотариуса. При подаче заявки необходимо должным образом заполнить поля, указанные на портале, и выбрать тип разрешения и подкатегорию разрешения в соответствии с сферой деятельности, которую планируется осуществлять (независимо от того, это услуги кошелька виртуальной валюты). , обменные услуги, услуги перевода или ICO).

Чтобы подать заявку на авторизацию, необходимо подать следующее:

  • documents that prove the amount of the assets and share capital and the payment (for instance the payment can be proved by a bank account statement, a payment order or other document).
  • the applicant’s initial balance sheet and an overview of its revenue, expenditure, profits and cash flows.
  • the balance sheet and profit statement as of the end of the month preceding the filing of the application for authorisation.
  • the annual reports for the last three years, if available.
  • a business plan that meets the MLTFPA requirements: it must provide information on out the nature of the applicant’s envisaged business activity, a description of its organisational and management structure, a description of the rights, obligations and responsibilities of persons related to providing the envisaged services, as well as a description, forecast and analysis of the following:
    • a magnitude of revenue and expenditure for each area of activity;
    • any obligations relating to provision of the service;
    • the amount of the applicant’s assets and of its share capital;
    • its strategy, competitors and the market segment in which operations are envisaged;
    • its envisaged activities, services to be provided, products to be offered and prospective customers, including the proportion of customers who are Estonian residents and of those who are residents of other countries, as well as the volumes of envisaged services;
    • plans for its balance sheets and financial indicators which, among other things, mention revenues, expenditures, profits and cash flows as well as the preconditions for these;
    • general principles for risk management and a risk management strategy;
    • mediators and any other persons and services that will be used in the applicant’s business activity;
    • any other material circumstances.
  • documentation that ascertains the risk appetite, and concerning the risk analysis: The risk appetite and the risk assessment must be in compliance with the economic activity planned for the undertaking, as well as should establish undertaking’s fields of a lower and higher risk of money laundering and terrorist financing and assessment of these risks, the risk appetite, including the volume and scope of products and services provided during business activities, the risk management model, including simplified and enhanced due diligence measures, in order to mitigate identified risks.
  • particulars concerning information technology systems and other technical means and systems required to provide the envisaged services, including a description of security measures used to ensure service resilience and protection of customers’ assets, a description of measures to ensure business continuity and the level of technical organisation of operations.
  • a description of information technology systems and other technical means and systems which are to be used to provide the envisaged service as well as that used for identification of the customer and the customer’s beneficial owners, the assignment of risk level to customers and the identification and monitoring of transactions and customers.
  • the number of shares or votes held or to be acquired by each shareholder or member.
  • particulars of the audit undertaking retained by the internal auditor, including the name and personal identity code (where the person does not possess one, their date and place of birth) or registry code.
  • particulars of any persons who possess a significant holding, including their name, personal identity code or, where they do not possess one, their date and place of birth, citizenship, residential address, employment position and contact particulars.
  • particulars concerning companies in which the holding of a member of the applicant’s management body or of a person possessing a significant holding in the applicant exceeds 20 per cent, including its name, seat, registry code and the number of shares or votes held by a member of the applicant’s management body or by a person possessing a significant holding in the applicant.

Все документы на иностранном языке необходимо подавать вместе с переводом на язык.

Рассмотрение заявления и предоставление лицензии

После подачи заявки на разрешение эстонское FIU в течение 60 дней должно принять решение о предоставлении разрешения или отказа. Датой подачи заявления считается день, когда заявитель на получение разрешения предоставил в FIU все соответствующие сведения и документы. По решению FIU срок выдачи разрешения может быть продлен до 120 дней.

Постоянная поддержка комплаенса

Чтобы работать в сфере виртуальной валюты, Компания должна поддерживать соответствие требованиям, указанным в MLTFPA, в противном случае эстонское FIU может отозвать эту лицензию. Кроме того, поставщик услуг виртуальной валюты должен осуществлять и применять меры надлежащей проверки клиента, как того требует MLTFPA, поскольку MLTFPA устанавливает некоторые отдельные требования по мерам надлежащей проверки клиента для поставщиков криптовалют.

Несмотря на вышеизложенное, создание прочной системы соответствия является одной из предпосылок вашего успешного процветания и преимуществ в вашем бизнесе, поскольку это влияет на репутацию Компании.

Изменения в законодательстве и требования к соответствию

В марте 2022 г. значительные изменения в нормативной базе Эстонии для поставщиков услуг виртуальной валюты вступили в силу и значительно усилили регулирование криптовалюты. Кроме того, в законодательство Эстонии о криптовалюте будут внесены изменения, отражающие положения недавно принятого Регламента 2023/1114 о рынках криптовалютных активов (MiCA), регулирующих вопросы, связанные с деятельностью с криптовалютными активами в ЕС. В то же время действующее регулирование в Эстонии настолько развито, что компании с лицензией на деятельность в Эстонии в основном отвечают требованиям MiCA. Кроме того, MiCA расширит список видов деятельности, на которые может предоставляться лицензия.

В то же время поставщики услуг виртуальной валюты все еще должны будут подать заявку на получение новой лицензии MiCA после того, как положение MiCA заменит нормативную базу Эстонии. Таким образом, MiСА позволяет поставщикам услуг виртуальной валюты, которые предоставляли свои услуги и получили лицензию до 30 декабря 2024 г., продолжать свою деятельность по лицензии до 1 июля 2026 г. (MiCA вступит в силу с 30 декабря 2024 г.). Некоторые общедоступные ресурсы сообщают, что новый эстонский закон об имплементации MiCA сократит упомянутый выше период до 1 июля 2025 г., но стоит дождаться официальной информации.

По сравнению с действующим эстонским криптолицензионным законодательством, MiCA в основном изменяет некоторые имеющиеся требования, которые касаются, например, минимального размера уставного капитала, информации, которая должна присутствовать в заявке на авторизацию, а также создает некоторые новые отдельные требования по отдельным операциям с виртуальными активами. Также учтите, что MiCA также введет некоторые дополнительные обязательства по соответствию для поставщиков услуг виртуальной валюты, которых необходимо соблюдать во время вашей деятельности в криптоэкосистеме на территории ЕС, например, предпринимать меры по защите активов клиентов.

Поэтому компании должны быть готовы к революции в сфере крипторегулирования и инвестировать по повышению своей надежности.

Как InteliumLaw может помочь?

Наша команда осуществляет комплексное или частичное сопровождение вашего бизнеса через процедуру получения криптолицензии в Эстонии. Если вы хотите договориться с нашей командой о получении крипто-лицензии в Эстонии или готовой компании с крипто-лицензией в Эстонии, вы можете связаться с нами по электронной почте [email protected]. Кроме того, если у вас возникли вопросы о комплаенсе с MiCA, не стесняйтесь связаться с нами, мы рады проконсультировать вас и подготовить вашу компанию к предстоящим поправкам.

Часто задаваемые вопросы

Регулируется ли криптовалюта в Эстонии?

Эстония является одной из первых стран ЕС, принявшей правила ведения криптовалютного бизнеса на своей территории. На данный момент вы можете получить лицензию на предоставление услуг виртуального валютного кошелька, обмен виртуальной валюты, перевод виртуальной валюты и проведение ICO. Но перечень услуг, для которых может быть предоставлена криптолицензия в Эстонии, расширится, когда вступит в силу Регулирование рынков криптоактивов.

Какие налоговые последствия для крипто-бизнеса?

Эстония является государством, которое обладает благоприятным бизнес-климатом и проводит налоговую политику, стимулирующую инвестиции. В этом вопросе вся корпоративная прибыль не облагается налогом, если она является нераспределенной. Это увольнение распространяется как на активные (например, торговля), так и на пассивные (например, дивиденды, проценты, роялти) виды дохода.

Если ваша компания будет распределять прибыль, она будет облагаться налогом на прибыль компаний в размере 20% (CIT). Если компания производит регулярные распределения прибыли, применяется CIT по ставке 14%.

Могут ли нерезиденты получить криптолицензию?

Нет, иностранные компании не могут получить крипто-лицензию, если у них нет филиала, зарегистрированного в Эстонии. Но если вы и ваши партнеры не являются эстонскими акционерами, вы можете зарегистрировать эстонскую компанию и подать заявку на получение лицензии.

Какие основные требования к соответствию?

Если вы хотите получить крипто-лицензию в Эстонии, ваша компания должна быть зарегистрирована в Эстонии и отвечать шести минимальным требованиям, установленным в соответствии с MLTFPA, которые касаются минимального размера акционерного капитала, собственных средств, проведения ежегодного аудита, внутреннего контроля и хранения данных, корпоративной структуры. . и деловая репутация.

Сколько времени занимает процесс лицензирования?

После подачи заявки на разрешение FIU в течение 60 дней должно принять решение о предоставлении разрешения или отказа. Но вы должны быть готовы, что по решению FIU срок выдачи разрешения может быть продлен до 120 дней. Но при этом следует учитывать время, необходимое потратить на создание Компании, ее подготовку к комплаенсу и другие оперативные действия, связанные с учреждением и управлением Компанией.

На какой срок выдается лицензия на криптовалюту?

ПФР Эстонии выдает криптолицензию на неопределенный период времени, но может отозвать лицензию, если поставщик услуг виртуальных активов не соблюдает действующее законодательство.

Какова лицензия на криптовалюту в Эстонии?

При подаче заявки на авторизацию виртуальной валюты поставщик услуг должен заплатить 10 000 евро. Но вы также должны принять во внимание косвенные расходы, такие как расходы на регистрацию компании, расходы по созданию минимального размера уставного капитала и т.д.

Другие услуги

Legal Due Diligence

Due Diligence и структурирование сделок

Законодательство в любой стране постоянно меняется. Добавляются новые понятия, изменяются существующие нормы и удаляются устаревшие. Бизнес не всегда успевает отслеживать изменения. А ведь именно для

More »
Incorporation of Companies Abroad

Регистрация бизнеса за рубежом

Развитие бизнеса является главной задачей каждого предпринимателя. А основным условием для этого всегда было увеличение сбыта. Повышение доходности за счет выхода на зарубежный рынок —

More »

Связь с нами

Накопленный опыт и отслеживание изменений в нашей сфере позволяют нам действовать на опережение
для наших клиентов и развивать максимально адаптированные к современным условиям бизнес-структуры.

Отправляя эту форму, настоящим вы разрешаете Inteliumlaw обрабатывать вашу информацию с целью ответа на ваш запрос. Вы сохраняете за собой право отозвать это согласие в любой момент. Для получения более подробной информации ознакомьтесь с нашей Политикой конфиденциальности.