Эстония является одной из нескольких развитых стран, разработавших правила ведения бизнеса, связанного с операциями с виртуальными активами, в том числе криптовалютой. Даже после ужесточения условий получения разрешения и последних поправок к Закону о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма ( MLTFPA ), эта страна все еще остается одним из ведущих мировых криптовалютных хабов. В этой статье мы используем «криптолицензию» в значении «разрешение в соответствии с MLTFPA », чтобы облегчить восприятие этого определения в тексте.
Rahapesu Andmebüroo (Государственная Служба по Финансовому Мониторингу разведки Эстонской Республики, FIU ) является государственным органом, уполномоченным выдавать лицензию для деятельности в сфере криптовалют. Эстонская криптолицензия охватывает деятельность, связанную с предоставлением таких услуг:
Итак, в этой статье вы узнаете, каким образом получение эстонской крипто лицензии принесет пользу вашему бизнесу и как вы можете получить эту лицензию, а также какие изменения ожидаются в процедуре получения эстонской крипто лицензии.
Эстония является прекрасной юрисдикцией для осуществления деятельности, связанной с криптовалютами. Это государство предоставляет многочисленные преимущества для компаний, стремящихся выйти на крипторынок через его территорию. Вот некоторые основные преимущества:
Получение крипто лицензии в Эстонии позволяет легально осуществлять деятельность на европейских и мировых рынках, что предоставляет огромные возможности для расширения Компании и получения все большего количества клиентов.
Эстония предоставляет определенные налоговые льготы для Компаний, например, отсутствие корпоративного налога на всю нераспределенную прибыль (как активную (например, торговлю), так и пассивный вид дохода (например, дивиденды, проценты, роялти).) Но если ваша компания будет распределять прибыль, тогда распределяемая прибыль будет облагаться налогом на прибыль предприятий в размере 20%.
Процесс получения крипто-лицензии в Эстонии обычно длится в течение 60 дней, что обеспечивает быстрый старт для законной деятельности компаний в крипто сфере.
Эстония является одним из ведущих европейских финтех-центров, который имеет удобную бизнес-среду для ведения деятельности в этом секторе.
Эстония устанавливает четкие и краткие законодательные требования, способствующие гладкому и прозрачному процессу комплаенса для деятельности, связанной с криптовалютой.
Если вы планируете получить эстонскую лицензию на деятельность связанную с виртуальными активами, сначала вам нужно зарегистрировать компанию или филиал в Эстонии, местом расположения правления и местом деятельности которой должна быть Эстония, а также быть готовым вести хозяйственную деятельность таким образом, который имеет значительную связь. связь с Эстонией. Также учитывайте, что место деятельности (офис) должно обеспечивать доступ представителя контролирующего органа к данным, которые компания хранит и собирает.
Далее, эта компания должна быть готова отвечать шести минимальным требованиям, установленным MLTFPA, которые касаются минимального размера уставного капитала, собственных средств, проведения ежегодного аудита, внутреннего контроля и хранения данных, корпоративной структуры и деловой репутации.
Давайте подробнее рассмотрим требования, предъявляемые к Компаниям в Эстонии для получения лицензии на деятельность в сфере криптовалют.
MLTFP устанавливает требование минимального размера уставного капитала Компаний, которые планируют стать поставщиками услуг виртуальных валют. В зависимости от вида деятельности, которую вы планируете вести, минимальный размер уставного капитала может отличаться. Таким образом, для предоставления услуги виртуального валютного кошелька, услуги криптовалютного обмена или ICO уставный капитал поставщика услуг виртуальной валюты в будущем должен составлять не менее 100 000 евро, а для предоставления услуги перевода виртуальной валюты – не менее 250 000 евро. Если поставщик услуг виртуальной валюты регистрируется как новое предприятие, эстонское FIU требует уплаты уставного капитала наличными.
Поставщик виртуальных услуг обязан поддерживать минимальный размер собственных средств. Собственный капитал состоит из инструментов капитала, нераспределенной прибыли, накопленной другой совокупный доход и другой. Кроме того, поставщик услуг виртуальной валюты должен принимать меры, позволяющие в любое время рассчитать собственные средства с достаточной точностью. В зависимости от услуг, предоставляемых Компания, метод расчета минимального размера собственных средств может отличаться.
Существует 2 способа расчета малого размера собственных средств, а конкретно способ общих издержек и способ размера транзакций.
Компании, планирующие предоставлять услугу виртуального валютного кошелька или проводить ICO, должны использовать метод общих затрат. По сути компания должна рассчитать 25% постоянных накладных расходов предыдущего финансового года и сравнить эту сумму с минимальной суммой уставного капитала. Большая сумма – это ваш минимальный размер собственных средств.
Компании, которые планируют предоставлять услуги обмена или перевода виртуальной валюты должны использовать метод объема транзакций. По сути, Компания должна рассчитывать такую сумму частичных объемов сделок:
Базой для расчета частичного объема сделок является 1/12 от общей суммы операций по переводу и обмену, осуществленных поставщиком услуг виртуальной валюты в течение предыдущего года. Кроме того, Компания должна сравнить сумму, рассчитанную этим методом, с минимальной суммой акционерного капитала, следовательно, большая сумма является Вашей минимальной суммой собственных средств.
Поставщик услуг виртуальной валюты обязан провести аудит годовой отчетности для проверки соблюдения требований, установленных для его собственных средств. Кроме того, провайдер услуг виртуальной валюты должен ежегодно предоставлять вывод о результатах аудита в эстонском FIU .
В дополнение к требованию проведения ежегодных аудитов, поставщик услуг виртуальной валюты должен назначить внутреннего аудитора, который будет контролировать и оценивать функционирование критических процессов и систем. Цель внутреннего аудита состоит в том, чтобы предоставить внутренние гарантии комплаенса и консалтинга, направленные на повышение ценности и улучшение деятельности организации.
MLTFPA устанавливает некоторые требования к членам правления поставщика услуг виртуальной валюты и назначению ответственного работника.
Член правления поставщика услуг виртуальной валюты должен иметь высшее образование и по крайней мере двухлетний опыт работы по специальности и не может быть членом правления более двух других поставщиков услуг виртуальной валюты.
Каждый поставщик услуг виртуальной валюты должен иметь комплаенс-офицера или руководителя соответствующего структурного подразделения, не являющегося комплаенс-офицером другого поставщика услуг виртуальной валюты или руководителем соответствующего структурного подразделения. Офицер по комплаенсу должен быть нанят на основании трудового договора.
Деловая репутация является одним из факторов, проверяемых эстонским FIU , а надлежащая деловая репутация Компании, членов ее руководящего органа, бенефициарных владельцев и владельцев является одним из условий предоставления криптолицензии.
Согласно MLTFPA лицо не имеет должной деловой репутации, если:
Процедура получения лицензии на криптодеятельность в Эстонии включает регистрацию Компании или филиала в Эстонии, подготовку к лицензированию, заявку на получение лицензии, рассмотрение заявки FIU и принятие решения о предоставлении или отказе в предоставлении лицензии, а также постоянную поддержку и поддержку соответствия. Рассмотрим каждый этап получения криптолицензии в Эстонии.
первые взносы для создания уставного капитала и уплатить государственную пошлину. Затем владельцы должны подготовить и подать в коммерческий реестр следующие документы:
После этого Компанию необходимо зарегистрировать в Налогово-таможенной службе Эстонии в качестве плательщика НДС.
Чтобы получить крипто лицензию, Компания перед получением лицензии должна выполнить шесть минимальных требований, установленных MLTFPA , касающихся минимального размера уставного капитала, собственных средств, проведения ежегодного аудита, внутреннего контроля и хранения данных, корпоративной структуры и деловой репутации. После официальной подготовки компании следует обратить внимание на подготовку документов, которые следует подать вместе с заявлением на получение лицензии.
Подать заявление на получение лицензии в качестве поставщика услуг виртуальной валюты можно через веб-портал реестра хозяйственной деятельности или через нотариуса. При подаче заявки необходимо должным образом заполнить поля, указанные на портале, и выбрать тип разрешения и подкатегорию разрешения в соответствии с сферой деятельности, которую планируется осуществлять (независимо от того, это услуги кошелька виртуальной валюты). , обменные услуги, услуги перевода или ICO).
Чтобы подать заявку на авторизацию, необходимо подать следующее:
Все документы на иностранном языке необходимо подавать вместе с переводом на язык.
После подачи заявки на разрешение эстонское FIU в течение 60 дней должно принять решение о предоставлении разрешения или отказа. Датой подачи заявления считается день, когда заявитель на получение разрешения предоставил в FIU все соответствующие сведения и документы. По решению FIU срок выдачи разрешения может быть продлен до 120 дней.
Чтобы работать в сфере виртуальной валюты, Компания должна поддерживать соответствие требованиям, указанным в MLTFPA, в противном случае эстонское FIU может отозвать эту лицензию. Кроме того, поставщик услуг виртуальной валюты должен осуществлять и применять меры надлежащей проверки клиента, как того требует MLTFPA, поскольку MLTFPA устанавливает некоторые отдельные требования по мерам надлежащей проверки клиента для поставщиков криптовалют.
Несмотря на вышеизложенное, создание прочной системы соответствия является одной из предпосылок вашего успешного процветания и преимуществ в вашем бизнесе, поскольку это влияет на репутацию Компании.
В марте 2022 г. значительные изменения в нормативной базе Эстонии для поставщиков услуг виртуальной валюты вступили в силу и значительно усилили регулирование криптовалюты. Кроме того, в законодательство Эстонии о криптовалюте будут внесены изменения, отражающие положения недавно принятого Регламента 2023/1114 о рынках криптовалютных активов (MiCA), регулирующих вопросы, связанные с деятельностью с криптовалютными активами в ЕС. В то же время действующее регулирование в Эстонии настолько развито, что компании с лицензией на деятельность в Эстонии в основном отвечают требованиям MiCA. Кроме того, MiCA расширит список видов деятельности, на которые может предоставляться лицензия.
В то же время поставщики услуг виртуальной валюты все еще должны будут подать заявку на получение новой лицензии MiCA после того, как положение MiCA заменит нормативную базу Эстонии. Таким образом, MiСА позволяет поставщикам услуг виртуальной валюты, которые предоставляли свои услуги и получили лицензию до 30 декабря 2024 г., продолжать свою деятельность по лицензии до 1 июля 2026 г. (MiCA вступит в силу с 30 декабря 2024 г.). Некоторые общедоступные ресурсы сообщают, что новый эстонский закон об имплементации MiCA сократит упомянутый выше период до 1 июля 2025 г., но стоит дождаться официальной информации.
По сравнению с действующим эстонским криптолицензионным законодательством, MiCA в основном изменяет некоторые имеющиеся требования, которые касаются, например, минимального размера уставного капитала, информации, которая должна присутствовать в заявке на авторизацию, а также создает некоторые новые отдельные требования по отдельным операциям с виртуальными активами. Также учтите, что MiCA также введет некоторые дополнительные обязательства по соответствию для поставщиков услуг виртуальной валюты, которых необходимо соблюдать во время вашей деятельности в криптоэкосистеме на территории ЕС, например, предпринимать меры по защите активов клиентов.
Поэтому компании должны быть готовы к революции в сфере крипторегулирования и инвестировать по повышению своей надежности.
Наша команда осуществляет комплексное или частичное сопровождение вашего бизнеса через процедуру получения криптолицензии в Эстонии. Если вы хотите договориться с нашей командой о получении крипто-лицензии в Эстонии или готовой компании с крипто-лицензией в Эстонии, вы можете связаться с нами по электронной почте [email protected]. Кроме того, если у вас возникли вопросы о комплаенсе с MiCA, не стесняйтесь связаться с нами, мы рады проконсультировать вас и подготовить вашу компанию к предстоящим поправкам.
Эстония является одной из первых стран ЕС, принявшей правила ведения криптовалютного бизнеса на своей территории. На данный момент вы можете получить лицензию на предоставление услуг виртуального валютного кошелька, обмен виртуальной валюты, перевод виртуальной валюты и проведение ICO. Но перечень услуг, для которых может быть предоставлена криптолицензия в Эстонии, расширится, когда вступит в силу Регулирование рынков криптоактивов.
Эстония является государством, которое обладает благоприятным бизнес-климатом и проводит налоговую политику, стимулирующую инвестиции. В этом вопросе вся корпоративная прибыль не облагается налогом, если она является нераспределенной. Это увольнение распространяется как на активные (например, торговля), так и на пассивные (например, дивиденды, проценты, роялти) виды дохода.
Если ваша компания будет распределять прибыль, она будет облагаться налогом на прибыль компаний в размере 20% (CIT). Если компания производит регулярные распределения прибыли, применяется CIT по ставке 14%.
Нет, иностранные компании не могут получить крипто-лицензию, если у них нет филиала, зарегистрированного в Эстонии. Но если вы и ваши партнеры не являются эстонскими акционерами, вы можете зарегистрировать эстонскую компанию и подать заявку на получение лицензии.
Если вы хотите получить крипто-лицензию в Эстонии, ваша компания должна быть зарегистрирована в Эстонии и отвечать шести минимальным требованиям, установленным в соответствии с MLTFPA, которые касаются минимального размера акционерного капитала, собственных средств, проведения ежегодного аудита, внутреннего контроля и хранения данных, корпоративной структуры. . и деловая репутация.
После подачи заявки на разрешение FIU в течение 60 дней должно принять решение о предоставлении разрешения или отказа. Но вы должны быть готовы, что по решению FIU срок выдачи разрешения может быть продлен до 120 дней. Но при этом следует учитывать время, необходимое потратить на создание Компании, ее подготовку к комплаенсу и другие оперативные действия, связанные с учреждением и управлением Компанией.
ПФР Эстонии выдает криптолицензию на неопределенный период времени, но может отозвать лицензию, если поставщик услуг виртуальных активов не соблюдает действующее законодательство.
При подаче заявки на авторизацию виртуальной валюты поставщик услуг должен заплатить 10 000 евро. Но вы также должны принять во внимание косвенные расходы, такие как расходы на регистрацию компании, расходы по созданию минимального размера уставного капитала и т.д.
Inteliumlaw имеет развитую суть контактов иностранных банков и небанковских финансовых учреждений, а также платежных агрегаторов по всему миру. Мы помогаем нашим клиентам с подбором института
Развитие бизнеса является главной задачей каждого предпринимателя. А основным условием для этого всегда было увеличение сбыта. Повышение доходности за счет выхода на зарубежный рынок —
Законодательство в любой стране постоянно меняется. Добавляются новые понятия, изменяются существующие нормы и удаляются устаревшие. Бизнес не всегда успевает отслеживать изменения. А ведь именно для
Накопленный опыт и отслеживание изменений в нашей сфере позволяют нам действовать на опережение
для наших клиентов и развивать максимально адаптированные к современным условиям бизнес-структуры.
Отправляя эту форму, настоящим вы разрешаете Inteliumlaw обрабатывать вашу информацию с целью ответа на ваш запрос. Вы сохраняете за собой право отозвать это согласие в любой момент. Для получения более подробной информации ознакомьтесь с нашей Политикой конфиденциальности.