Литва входит в число популярных европейских юрисдикций для создания криптобизнеса. Нормативная регуляция в этой сферы появилась в стране в январе 2020 года. После чего в Литве произошел «бум» в регистрации компаний, занимающихся криптоактивами. Затем резкое ужесточение регулирования в 2022 году по совместной инициативе Банка Литвы, Министерства финансов и Службы по расследованию финансовых преступлений (FCIS или FNTT (литовский: Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba)), привело к ожидаемому временному снижению в развитии криптовалютных проектов в стране. Однако в 2023 году количество криптокомпаний в Литве снова начало расти. Этот факт четко показывает, что даже после ужесточения регулирования криптовалютной деятельности требования Литвы к получению крипто лицензий остаются достаточно лояльными и привлекательными. Конкуренция между Литвой и Эстонией за статус ведущего «криптоцентра» в ЕС мотивирует Литву поддерживать гибкую и экономически эффективную нормативно-правовую среду, предлагая преимущество перед Эстонией. Кроме того, благодаря своим инициативам и усилиям крипто лицензия в Литве позиционируется как лучший выбор для криптовалютных компаний, занимая второе место в ЕС, после Польши.
Давайте рассмотрим режим регулирования криптовалютной деятельности в Литве более детально.
Сразу стоит отметить, что хотя термин «крипто лицензия в Литве» широко используется в интернет пространстве, в стране нет режима лицензирования, специально разработанного для бизнесов в сфере криптоактивов. На данный момент система регуляции в Литве построена на применении «уведомительного»/ «авторизационного» принципа. Это позволяет криптовалютному бизнесу работать без строгих лицензионных обязательств. Для простоты понимания в этой статье мы будем применять термин «крипто лицензия в Литве» для отражения литовского режим регуляции крипто деятельности. Таким образом, под «крипто лицензией в Литве» здесь следует понимать процедуру авторизации, необходимую для бизнеса в Литве, который планирует предлагать услуги, связанные с криптовалютой.
Законодательная база, регулирующая деятельность криптобизнеса в Литве, в частности, включает:
Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма № VIII-275 служит основным законом, регулирующим деятельность поставщиков услуг в сфере виртуальных активов. В июне 2022 были приняты поправки к этому закону, XIV-1374 (данные поправки ужесточили регуляцию, о чем мы уже упоминали выше), некоторые из них вступили в силу 1 ноября 2022 года.
В соответствии с действующим законодательством для поставщиков услуг в сфере виртуальных активов авторизация посредством процесса регистрации является обязательной перед предложением услуг, связанных с криптовалютой. Компания должна указать соответствующий вид криптодеятельности, которую она планирует осуществлять, в процессе регистрации в Реестре компаний. Каждый криптобизнес должен информировать Регистр юридических лиц Литовской Республики о начале соответствующей криптодеятельности.
В настоящее время в Литве существует два основных типа криптолицензий (разрешений):
Одна компания может иметь обе лицензии (разрешения) одновременно.
Операторы обмена виртуальных валют и кастодиальных кошельков в Литве должны соблюдать требования по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AML/CTF). К ним применяются требование к «Обязанным лицам», за исключением финансовых учреждений.
Надзор за этой деятельностью криптокомпаний осуществляется Службой по расследованию финансовых преступлений (FCIS) или FNTT (Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba). Каждый поставщик услуг в сфере виртуальных активов должен назначить старшего менеджера – специалиста по борьбе с отмыванием денег, который будет поддерживать связь с надзорным органом. Данные такого человека необходимо передать в FNTT в течение 7 рабочих дней с момента назначения или изменения.
Крипто лицензия в Литве имеет ряд преимущества для предприятий, стремящихся выйти на рынок криптовалют. Ниже приведены некоторые из них:
Крипто лицензия в Литве разрешает широкий спектр возможных видов криптодеятельности для поставщиков услуг виртуальных активов (VASP)б в частности:
Особое внимание следует уделить проектам ICO (первичные предложения монет). Важно обозначить, что в Литве они могут подпадать под действие различных нормативно-правовых актов в зависимости от их правовой классификации.
Utility tokens часто подпадают под тот же режим авторизации, как и криптобиржы и поставщикам услуг криптокошельков, и на них распространяется так называемая «крипто лицензия», описанная выше. К бизнесам, которые реализуют ICO с utility tokens применяются специальные правила по борьбе с отмыванием денег, установленные статьей 25-1 Закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма № VIII-275.
Однако некоторые проекты ICO также могут подпадать под действие законов о краудфандинге или ценных бумагах в Литве. К криптоактивам, отнесенным к категории финансовых инструментов, также могут применяться различные специальные правила.
Таким образом, VASP, прошедшие процесс авторизации (получения вышеописанной крипто лицензии) , не может предлагать определенные услуги, такие как инвестиции в производные финансовые инструменты, связанные с криптоактивами (например, фьючерсы и опционы), контракты на разницы (CFD) или услуги, связанные с криптоактивы, привязанным к ценным бумагам. Деятельность с этими инструментами может потребовать отдельного лицензирования Банка Литвы.
Следовательно, тщательный юридический анализ имеет решающее значение перед началом криптовалютной деятельности в Литве, обеспечивая соблюдение многогранной нормативной базы.
В InteliumLaw мы предлагаем комплексные услуги для вашего крипто проекта в Литве. В спектр наших услуг входит:
Регистрация компании: Мы сопровождаем создание компании в Литве под проект, гарантируя соблюдение всех необходимых законодательных требований.
Юридические консультационные услуги: наша команда предоставляет экспертные юридические консультации для вашего криптопроекта, предлагая решения соответствующие применимой нормативной регуляции. Наша команда осуществляет мониторинг нормативной базы в Литве, чтобы держать вас в курсе любых предстоящих изменений.
Разработка политик AML / KYC / KYT: мы помогаем в разработке надежных политик по борьбе с отмыванием денег (AML), а также политик «Знай своего клиента» (KYC) и «Знай свои транзакции» (KYT), обеспечивая соблюдение нормативных требований и консультационные услуги в этой сфере, чтобы ваш проект соответствовал меняющимся требованиям.
Консультационные услуги по налогообложению: Наши специалисты предлагают консультационные услуги по налогообложению, обеспечивая эффективное структурирование транзакций и операций для оптимизации вашего налогового положения.
Структурирование транзакций: Мы предоставляем рекомендации и поддержку в структурировании транзакций, стремясь к максимальной эффективности и соблюдению законодательной и нормативной базы.
Подготовка к авторизации крипто бизнеса: мы помогаем подготовить ваш проект к авторизации (процессу крипто лицензирования), связанному с криптовалютной деятельностью, обеспечивая выполнение всех предварительных условий для беспрепятственного процесса авторизации.
Помощь с поиском специалиста по борьбе с отмыванием денег: мы можем помочь вам найти и интегрировать в вашу команду специалиста по борьбе с отмыванием денег для обеспечения постоянного соблюдение правил борьбы с отмыванием денег, что необходимо для получения крипто лицензии в Литве.
Сопровождение бизнеса обслуживание. Наша предоставляет необходимое юридическое сопровождение, обеспечивающее постоянное соблюдение нормативных стандартов.
InteliumLaw поможет вам разобраться в юридических тонкостях и способствует успешному созданию и работе вашего крипто бизнеса в Литве.
При оценке затрат, связанных с получением крипто лицензии в Литве, следует учитывать несколько факторов. В частности, необходимо принять ко вниманию:
В InteliumLaw мы понимаем, что структура затрат каждого крипто проекта может варьироваться в зависимости от множества факторов. Для получения разработанного под вас предложения по вопросу получения крипто лицензии в Литве, мы рекомендуем обратиться к нашей команде специалистов. Свяжитесь с нами, чтобы обсудить специфику вашего проекта, и наши юристы предоставят вам максимально подходящий для вашего бизнеса оффер.
Некоторые из ключевых требований к получению крипто лицензии в Литве изложены ниже:
Уведомление регулирующих органов: Операторы обмена крипто валюты и операторы крипто кошельков должны незамедлительно проинформировать Регистр юридических лиц Литвы о начале или прекращении своей деятельности в течение 5 рабочих дней. Это уведомление должно сопровождаться подтверждением соблюдения правил по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Ключевой персонал: предприятия, занимающиеся операциями с виртуальной валютой, должны иметь старшего сотрудника (специалиста по борьбе с отмыванием денег), который является налоговым резидентом Литвы.
Финансовые обязательства: Юридические лица в Литве, желающие действовать в качестве операторов обмена крипто валюты или операторов крипто кошельков, должны иметь зарегистрированный уставный капитал в размере не менее 125 000 евро.
Меры по борьбе с отмыванием денег. Назначенные руководящие сотрудники, ответственные за реализацию мер по борьбе с отмыванием денег и терроризмом, должны сотрудничать со Службой по расследованию финансовых преступлений (FNTT) и уведомлять FNTT в течение семи рабочих дней о своем назначении или замене. Они не могут представлять несколько организаций одновременно, за исключением случаев, когда они находятся в пределах одной группы компаний.
Операционный рынок: предприятия с крипто лицензией в Литве обязаны должным образом учитывать местный рынок и организовывать хотябы определенную часть своей деятельность в Литве.
Репутация представителей: Лица, выполняющие надзорные функции, и бенефициары в крипто компаниях не должны иметь судимостей, связанных с тяжкими или очень тяжкими преступлениями в Литве или за границей.
Для получения более подробной информации относительно конкретных требований и процедур получения крипто лицензии в Литве важно проконсультироваться с юристами. Свяжитесь с нашей командой InteliumLaw для получения подробной информации и руководства, адаптированного к потребностям вашего бизнеса и соблюдению нормативных требований в Литве.
Приведенный ниже структурированный процесс описывает поэтапный переход от первоначальных обсуждений и регистрации компании к соблюдению требований, набору сотрудников и оперативной поддержке для получения крипто лицензии в Литве.
Ежемесячный мониторинг: Регулярный контроль деятельность сотрудников по борьбе с отмыванием денег, обеспечение соблюдение требований и помощь в коммуникации с регулирующими органами.
К прибыли, полученной от деятельности в сфере криптовалют, применяется корпоративные налог по стандартной ставке 15%.
Однако предприятия, соответствующие особыми критериями (менее десяти сотрудников и годовой оборот ниже 300 000 евро), могут воспользоваться льготными ставками корпоративного налога. К доходам таких предприятий в течение первого операционного года применяется пониженная ставка в размере 0%, для последующих периодов возможна ставка 5% при соблюдении определенных условий.
Кроме того, важно отметить, что деятельность по проведению обменов с использованием криптовалюты не облагается налогом на добавленную стоимость (НДС) в Литве.
Для более глубокого понимания налоговой ситуации и ее нюансов, касающихся криптовалютных компаний и транзакций в Литве, рекомендуется проконсультироваться с нашими специалистами InteliumLaw.
Операторы в сфере крипто валют в Литве обязаны соблюдать строгие юридические протоколы, что требует разработки четких внутренних политик и процедур контроля. Они должны регулировать различные важные аспекты, в частности:
С 1 января 2023 года компании осуществляющие деятельности в сфере крипто валют обязаны проводить идентификацию личности клиентов по операциям обмена крипто валюты или транзакциям на сумму, превышающую 700 евро, включая депозиты или снятие средств с кошельков депозитариев виртуальных валют.
Кроме того, операторы услуг в сфере крипто валюты, инициирующие транзакции на сумму более 15 000 евро или эквивалент суммы в иностранной или виртуальной валюте, должны предоставить полные идентификационные данные как физических, так и юридических лиц, участвующих в транзакции в FCIS
В дополнение к этому, с 1 января 2025 года более строгие требования к сбору и передаче данных в регулирующие органы будут действовать для компаний - владельцев крипто лицензии в Литве.
Служба по расследованию финансовых преступлений (FCIS) Литвы занимает бдительную позицию в отношении надзора за операторами виртуальных валют, действующими на основании литовской лицензии на обмен криптовалют и лицензии поставщиков услуг криптокошельков, чтобы обеспечить строгое соблюдение Закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма. К компаниям, признанным несоблюдающими требования в ходе проверок, могут быть применены меры принуждения, включая штрафы и предупреждения.
Регулятор подчеркивает необходимость принятия строгих мер, ссылаясь на случаи, когда предприятия этого сектора проявляли небрежность в реализации протоколов по предотвращению отмывания денег.
Ключевые требования к отчетности в Службу по расследованию финансовых преступлений (FCIS) предусматривают немедленное уведомление при определенных обстоятельствах. К ним относятся уведомления в случаях выявления предполагаемых подозрительных операций клиентов, а также операции, которые вероятно могут быть связанны с доходами от преступной деятельности или предполагаемой поддержкой терроризма. Такие уведомления должны быть сделаны в установленные сроки.
Соблюдение этих требований отчетности и идентификации имеет решающее значение для операторов виртуальных валют (так называемых «держателей криптовалютных лицензий» в Литве) для поддержания соответствия нормативной базе Литвы и обеспечения надежного предотвращения незаконной финансовой деятельности.
В дополнения к услугам сопровождения процесса получения крипто лицензии в Литве, наша компания также может вам помочь с такими аспектами:
Крипто лицензия в Литве представляет собой процесс авторизации, необходимый поставщикам услуг виртуальных активов (VASP) для легальной работы и предложения услуг, связанных с криптовалютой.
Данная авторизация предполагает соблюдение нормативно-правовой базы страны по соблюдение мер по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CTF).
Эта лицензия означает, что VASP соответствуют необходимым критериям, установленным регулятором, что способствует формированию доверия и легитимности в крипто индустрии.
Для получения крипто лицензии в Литве требуется несколько важных документов и деталей:
Получение крипто лицензии в Литве обеспечивает легальную деятельность в ЕС и дает конкурентное преимущество на мировом рынке криптовалют.
Крипто лицензия в Литве разрешает такие виды деятельности, как обмен криптовалют, услуги криптокошельков и содействие в проведении криптовалютных транзакций. Кроме того, некоторые ICO проекты могут также быть разрешены в рамках обычной авторизационной процедуры.
Да, банковский счет потребуется для такой компании с целью осуществления взноса в уставный капитал.
Для компании-поставщика услуг криптовалютной биржи или оператора крипто кошелька в Литве, минимальный уставный капитал составляет 125 000 евро.
Срок получения крипто лицензии в Литве обычно составляет от 3 до 6 месяцев и включает в себя процесс подачи заявки, подготовку документов и проверку регулирующими органами. Однако эти сроки могут варьироваться в зависимости от сложности конкретного проекта и иных факторов.
В Литве директором крипто компании может быть нерезидент.
Литва представляет несколько преимуществ для криптовалютной деятельности:
Эти факторы способствуют привлекательности Литвы как юрисдикции для криптовалютных предприятий.
Крипто лицензия в Литве не имеет определенного срока действия.
Вступление в силу изменения, связанных с имплементацией MiCA запланировано на 30 декабря 2024 года. Нововведения повлияют на правила лицензирования криптовалютной деятельности в Литве. Власти стремятся ускорить реализацию этих изменения до завершения переходного периода, установленного до 1 июля 2026 года. Данные изменения направлены на устранение рисков отмывания денег, терроризма и мошенничества в индустрии. После принятия этих изменений к поставщикам крипто услуг будут применяться требования по защите прав потребителей и иных регуляции, под надзором Банка Литвы и FCIS.
Inteliumlaw внимательно следит за введением этих изменений, чтобы ваш бизнес работал на опережение.
Законодательством регулируются многие сферы бизнеса. Поэтому важно, чтобы деятельность любой компании была юридически правильна. А это может представлять проблему как для начинающих, так и для
Законодательство в любой стране постоянно меняется. Добавляются новые понятия, изменяются существующие нормы и удаляются устаревшие. Бизнес не всегда успевает отслеживать изменения. А ведь именно для
Международное структурирование играет важную ролю для любого бизнеса, как уже функционирующего, так и планирующего выходить на мировой рынок. Правильная организация юридической структуры с рациональным налоговым
Накопленный опыт и отслеживание изменений в нашей сфере позволяют нам действовать на опережение
для наших клиентов и развивать максимально адаптированные к современным условиям бизнес-структуры.
Отправляя эту форму, настоящим вы разрешаете Inteliumlaw обрабатывать вашу информацию с целью ответа на ваш запрос. Вы сохраняете за собой право отозвать это согласие в любой момент. Для получения более подробной информации ознакомьтесь с нашей Политикой конфиденциальности.