Меню
Меню
Меню
Естонія є однією з кількох країн, які розробили законодавчу базу для ведення бізнесу, який пов’язаний з операціями з віртуальними активами, включаючи криптовалюту. Незважаючи на це, ця країна залишається одним із провідних напрямків Європи для криптовалютних компаній, навіть після посилення умов для отримання ліцензії на криптовалюту в Естонії, а також і після останніх поправок до Закону про боротьбу з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму (MLTFPA). У цій статті ми використовуємо «криптоліцензію» у значенні «дозвіл» відповідно до законодавства щодо AML/CFT», щоб полегшити сприйняття.
The Rahapesu Andmebüroo (Державна Служба з Фінансового Моніторингу Естонської Республіки, “FIU”) є державним органом, уповноваженим видавати крипто ліцензії в Естонії. У цьому питанні криптоліцензія Естонії охоплює діяльність, яка пов’язана з наданням таких послуг:
Прочитавши цю статтю, ви дізнаєтеся, чому отримання крипто-ліцензії в Естонії безперечно принесе користь вашому бізнесу, як ви можете отримати дозвіл на крипто-операції та чого вам очікувати в майбутньому.
Естонія є чудовою юрисдикцією для здійснення діяльності, яка пов’язана з криптовалютою. Ця країна надає численні переваги для компаній, які прагнуть вийти на крипторинок через його територію. Ось деякі основні переваги:
Отримання крипто-ліцензії Естонії дозволяє легально отримати доступ до європейських і світових ринків, надаючи широкі можливості для розширення та охоплення.
Насолоджуйтеся податковими пільгами для інвестування грошей в Естонії, включаючи відсутність корпоративного податку на весь нерозподілений прибуток (як активний (наприклад, торгівля), так і пасивний тип доходу (наприклад, дивіденди, відсотки, роялті). Але якщо ваша компанія буде розподіляти прибуток, вони будуть оподатковуватись податком на розподіл капіталу підприємств, якщо компанія регулярно розподіляє прибуток, ставка може бути меншою.
Процес авторизації для крипто-ліцензії в Естонії зазвичай триває протягом 60 днів, що забезпечує швидке налаштування для компаній.
Естонія є одним із провідних європейських фінтех-центрів, який має зручне бізнес-середовище для ведення діяльності в цьому секторі.
Естонія встановлює чіткі та стислі вимоги, сприяючи гладкому та прозорому процесу відповідності для діяльності, пов’язаної з криптовалютою.
Якщо ви плануєте отримати ліцензію на криптовалюту в Естонії, то спершу вам потрібно зареєструвати компанію або філію в Естонії та вести господарську діяльність у спосіб, який має значний зв’язок з Естонією, а також місце розташування менеджменту та місце діяльності підприємством має бути Естонія. Також враховуйте, що місце діяльності (офіс) має забезпечувати доступ представника контролюючого або слідчого органу до даних, які компанія зберігає та збирає.
Окрім можливості отримати ліцензію на криптовалюту, ця компанія повинна бути готова відповідати шести мінімальним вимогам, встановленим Законом про захист прав громадян і запобігання злочинів (MLTFPA), які стосуються мінімального розміру статутного капіталу, власних коштів, проведення щорічного аудиту, внутрішнього контролю та збереження даних, корпоративної структури та ділової репутації
Давайте більш детально розглянемо вимоги до ліцензії на криптовалюту в Естонії.
MLTFP встановлює мінімальний розмір статутного капіталу постачальника віртуальних послуг. Залежно від виду діяльності, який ви плануєте вести, мінімальний розмір статутного капіталу може відрізнятися. Таким чином, для надання послуги віртуального валютного гаманця, послуги обміну або ICO статутний капітал постачальника послуг віртуальної валюти в майбутньому повинен складати не менше 100 000 євро, а для надання послуги переказу віртуальної валюти – не менше 250 000 євро. Якщо потенційний власник ліцензії на криптовалюту в Естонії реєструється як нове підприємство, то FIU Естонії вимагає сплати акціонерного капіталу.
Постачальник віртуальних послуг повинен підтримувати мінімальний обсяг власних коштів. Власний капітал складається з капітальних інструментів, нерозподіленого прибутку, накопиченого іншого сукупного доходу та іншого. Крім того, постачальник послуг віртуальної валюти повинен впроваджувати заходи, які дозволяють у будь-який час розрахувати власні кошти з достатньою точністю. Залежно від послуг, які надає Компанія, метод розрахунку мінімального розміру власних коштів може відрізнятися.
Існує 2 методи розрахунку мінімального розміру власних коштів, а саме метод загальних витрат і метод обсягу транзакцій.
Компанії, які планують надавати послугу віртуального валютного гаманця або проводити ICO, повинні використовувати метод загальних витрат. По суті, Компанія повинна розрахувати 25% постійних накладних витрат попереднього фінансового року та порівняти цю суму з мінімальною сумою статутного капіталу. Більша сума – це ваш мінімальний розмір власних коштів. Компанії, які планують надавати послуги обміну або переказу віртуальної валюти за крипто-ліцензією в Естонії, повинні використовувати метод обсягу транзакцій. По суті, Компанія повинна розраховувати таку суму часткових обсягів угод:
Базою для розрахунку часткового обсягу операцій є 1/12 від загальної суми операцій з переказу та обміну, здійснених постачальником послуг віртуальної валюти протягом попереднього року. Крім того, Компанія повинна порівняти суму, розраховану цим методом, з мінімальною сумою акціонерного капіталу, отже, сума, яка більша, є Вашою мінімальною сумою власних коштів.
Постачальник послуг віртуальної валюти зобов’язаний провести аудит річної звітності для перевірки дотримання вимог, встановлених щодо його власних коштів. Крім того, провайдер послуг віртуальної валюти повинен щорічно надавати відповідний висновок до FIU.
На додаток до вимоги щодо проведення щорічних аудитів, постачальник послуг віртуальної валюти повинен призначити внутрішнього аудитора, який контролюватиме та оцінюватиме функціонування критичних процесів і систем. Мета внутрішнього аудиту полягає в тому, щоб надати внутрішню гарантію та поради, спрямовані на підвищення цінності та покращення діяльності організації.
MLTFPA встановлює деякі вимоги щодо членів правління постачальника послуг віртуальної валюти та призначення відповідального працівника.
Член правління постачальника послуг віртуальної валюти повинен мати вищу освіту та принаймні 2 роки досвіду роботи за фахом і не може бути членом правління більше ніж двох інших постачальників послуг віртуальної валюти.
Кожен постачальник послуг віртуальної валюти повинен мати комплаєнс-офіцера або керівника відповідного структурного підрозділу, який не є комплаєнс-офіцером іншого постачальника послуг віртуальної валюти або керівником відповідного структурного підрозділу. Офіцер з комплаєнс повинен бути найнятий на підставі трудового договору.
Ділова репутація є одним із факторів, які перевіряє FIU, а належна ділова репутація Компанії, членів її керівного органу, бенефіціарних власників і власників є однією з умов для надання ліцензії на криптообмін в Естонії.
Відповідно до MLTFPA особа не має належної ділової репутації для отримання ліцензії на криптовалюту в Естонії, якщо:
Процедура отримання ліцензії на криптовалюту в Естонії включає реєстрацію Компанії або філії в Естонії, попередню підготовку до ліцензування, заявку на отримання ліцензії, розгляд заявки FIU і прийняття рішення про надання або відмову в реєстрації ліцензій на криптовалюту в Естонії, а також постійну підтримку та підтримку відповідності . Розглянемо кожен етап отримання крипто-ліцензії в Естонії.
Перед проведенням реєстрації Товариства власники повинні підготуватися до внесення статутного капіталу та сплати державного мита. Потім власники повинні підготувати та подати до комерційного реєстру такі документи:
Після цього Компанію необхідно зареєструвати в Податково-митній службі Естонії як платника ПДВ.
Щоб отримати ліцензію на криптовалюту в Естонії, компанія перед авторизацією повинна відповідати шести мінімальним вимогам, встановленими MLTFPA, які стосуються мінімального розміру акціонерного капіталу, власних коштів, проведення щорічного аудиту, внутрішнього контролю та збереження даних, корпоративної структури та ділової репутації. Після офіційної підготовки компанії слід звернути увагу на підготовку документів, які слід заповнити разом із заявою на авторизацію.
Оформити постачальника послуг віртуальної валюти можна через веб-портал реєстру господарської діяльності або через нотаріуса. При подачі заявки необхідно належним чином заповнити поля, вказані на порталі, і вибрати тип авторизації та підкатегорію авторизації відповідно до сфери діяльності, яку планується здійснювати (незалежно від того, чи це послуги гаманця віртуальної валюти), обмінні послуги, послуги переказу або ICO).
Щоб подати заявку на авторизацію, необхідно подати наступне:
Усі документи на іноземній мові необхідно подавати разом із перекладом на естонську мову.
Після подачі заявки на дозвіл FIU протягом 60 днів має прийняти рішення про надання дозволу чи відмову. Датою подання заяви вважається день, коли заявник на отримання дозволу надав до FIU усі відповідні відомості та документи. За рішенням FIU термін видачі дозволу може бути продовжений до 120 днів.
Щоб працювати у сфері віртуальної валюти, Компанія повинна підтримувати відповідність вимогам, зазначеним у MLTFPA, інакше FIU може відкликати цю ліцензію. Крім того, постачальник послуг віртуальної валюти повинен впроваджувати та застосовувати заходи належної перевірки клієнта, як того вимагає Закон про відшкодування збитків, пов’язаних із залученням коштів, оскільки цей Закон встановлює деякі окремі вимоги щодо заходів належної перевірки клієнта для постачальників криптовалют.
Незважаючи на вищезазначене, створення міцної системи відповідності є однією з передумов вашого успішного процвітання та переваг у вашому бізнесі, оскільки це впливає на репутацію компанії.
У березні 2022 року значні зміни в нормативній базі Естонії для постачальників послуг віртуальної валюти набули чинності та значно посилили регулювання криптовалюти. Крім того, до законодавства Естонії про криптовалюту будуть внесені зміни, які відображають положення нещодавно прийнятих Регламентів 2023/1114 про ринки криптовалютних активів (MiCA), які регулюють питання, пов’язані з діяльністю з криптовалютними активами в ЄС. У той же час поточне регулювання в Естонії настільки розвинене, що компанії з діючою естонською ліцензією на криптовалюту в основному відповідають вимогам MiCA. Крім того, MiCA розширить перелік видів діяльності, на які може надаватися ліцензія.
У той же час постачальники послуг віртуальної валюти все ще повинні будуть подати заявку на отримання нової «ліцензії MiCA» після того, як положення MiCA змінить нормативну базу Естонії. Таким чином, MiCA дозволяє постачальникам послуг віртуальної валюти, які надавали свої послуги та отримали ліцензію до 30 грудня 2024 року, продовжувати свою діяльність за ліцензією до 1 липня 2026 року (MiCA набуде чинності з 30 грудня 2024 року). Деякі загальнодоступні ресурси повідомляють, що новий естонський закон про імплементацію MiCA скоротить згаданий вище період до 1 липня 2025 року, але варто дочекатися офіційної інформації.
Порівняно з чинною системою ліцензії на криптообмін в Естонії, MiCA здебільшого реалізує деякі нові вимоги, які стосуються, наприклад, мінімального розміру акціонерного капіталу, інформації, яка має бути присутнім у заявці на авторизацію, а також деякі окремі вимоги щодо окремих операцій з віртуальними активами. Також візьміть до уваги, що MiCA також накладе деякі додаткові зобов’язання щодо відповідності для постачальників послуг віртуальної валюти, яких необхідно дотримуватися під час вашої діяльності в криптоекосистемі на території ЄС, наприклад, впроваджуючи заходи щодо захисту активів клієнтів.
Тому компанії повинні бути готові до революції в сфері крипторегулювання та стежити за підвищенням своєї надійності.
Наша команда може допомогти вам, здійснивши повний або частковий супровід вашого бізнесу через процедуру отримання ліцензії на криптообмін в Естонії. Якщо ви хочете обговорити з нашою командою отримання ліцензії на криптовалюту в Естонії або наявність готової компанії з ліцензією на криптовалюту в Естонії, ви можете зв’язатися з нами за допомогою електронної пошти [email protected] чи інших каналів зв`язку. Крім того, якщо у вас виникли запитання щодо відповідності MiCA, зв’яжіться з нами, ми будемо раді проконсультувати вас і підготувати вашу компанію до майбутніх поправок.
Естонія є однією з перших країн ЄС, яка прийняла правила ведення криптовалютного бізнесу на своїй території. На даний момент ви можете отримати ліцензію на надання послуг віртуального валютного гаманця, обміну віртуальної валюти, переказу віртуальної валюти та проведення ICO. Але перелік послуг, для яких може бути надана крипто-ліцензія в Естонії, розшириться, коли набуде чинності Регулювання ринків криптоактивів.
Естонія є державою, яка має сприятливий бізнес-клімат і проводить податкову політику, що стимулює інвестиції. У цьому питанні весь корпоративний прибуток не оподатковується, якщо він є нерозподіленим. Це звільнення поширюється як на активні (наприклад, торгівля), так і на пасивні (наприклад, дивіденди, відсотки, роялті) види доходу.
Якщо ваша компанія розподілятиме прибуток, він буде обкладатися податком на прибуток компаній у розмірі 20% («CIT»). Якщо компанія здійснює регулярні розподіли прибутку, застосовується CIT за ставкою 14%.
Ні, іноземні компанії не можуть отримати крипто-ліцензію, якщо вони не мають філії, зареєстрованої в Естонії. Але якщо ви та ваші партнери не є естонськими акціонерами, ви можете зареєструвати естонську компанію та подати заявку на отримання ліцензії.
Якщо ви прагнете отримати крипто-ліцензію в Естонії, ваша компанія повинна бути зареєстрована в Естонії та відповідати шести мінімальним вимогам, установленим згідно з MLTFPA, які стосуються мінімального розміру акціонерного капіталу, власних коштів, проведення щорічного аудиту, внутрішнього контролю та збереження даних, корпоративної структури. та ділова репутація.
Після подачі заявки на дозвіл, FIU протягом 60 днів має прийняти рішення про надання дозволу чи відмову. Але ви повинні бути готові, що за рішенням FIU термін видачі дозволу може бути продовжений до 120 днів. Але при цьому слід враховувати час, який необхідно витратити на створення Компанії, її підготовку до комплаєнсу та інші оперативні дії, пов’язані із заснуванням та управлінням Компанією.
ПФР Естонії видає крипто-ліцензію на невизначений період часу, але може відкликати ліцензію, якщо постачальник послуг віртуальних активів не дотримується чинного законодавства.
При подачі заявки на авторизацію віртуальної валюти постачальник послуг повинен заплатити 10 000 євро. Але ви також повинні взяти до уваги непрямі витрати, такі як витрати на реєстрацію компанії, витрати на створення мінімального розміру статутного капіталу тощо.
Накоплений досвід і відстеження майбутніх змін у нашій сфері дозволяють нам бути проактивними для наших клієнтів
і розвивати бізнес-структури, максимально адаптовані до сучасних умов.
Надсилаючи цю форму, Цим ви дозволяєте Inteliumlaw обробляти вашу інформацію з метою віповіді на ваш запит. Ви зберігаєте за собою право відкликати цю згоду в будь-який момент. Щоб дізнатися більше, перегляньте нашу Політику конфіденційності.
Накоплений досвід і відстеження майбутніх змін у нашій сфері дозволяють нам бути проактивними для наших клієнтів і розвивати бізнес-структури, максимально адаптовані до сучасних умов.
Надсилаючи цю форму, Цим ви дозволяєте Inteliumlaw обробляти вашу інформацію з метою віповіді на ваш запит. Ви зберігаєте за собою право відкликати цю згоду в будь-який момент. Щоб дізнатися більше, перегляньте нашу Політику конфіденційності.
