Меню
Меню
Меню
Наразі в Болгарії немає жодного спеціального законодавства щодо крипто чи фінтех, але очікується, що вона буде посилювати тиск щодо імплементації регулювання MiCA . З впровадженням MiCA в болгарське законодавство нормативна база буде розвиватися на основі захисту інвесторів і цілісності ринку.
Болгарія не врегулювала криптовалюту, тому вона не вважається фінансовим інструментом або електронними грошима, хоча й не є незаконною. Таким чином, у Болгарії не існує офіційного режиму ліцензування для криптокомпаній. 5AMLD визначає криптовалюти як цифрове вираження вартості, яке не випускається чи не гарантується жодним центральним банком чи державним органом.
Термін «крипто-ліцензія в Болгарії» означає додаткову реєстраційну вимогу в Національному агентстві доходів (NRA), а не формальний процес ліцензування. Ця реєстрація дозволяє здійснювати діяльність, пов’язану з криптовалютами, включаючи обміни криптовалютами, кастодіальні послуги, надання гаманців, рішення для криптовалютних платежів і консультаційні послуги.
Країна надає визначення криптовалютам відповідно до вказівок Європейського центрального банку, зосереджуючись на ризиках і волатильності віртуальних валют. У 2018 році Болгарський національний банк попереджав про потенційні цінові бульбашки та надзвичайну волатильність. У 2022 році FSC хвилювався через нерегульовані криптоінвестиційні фонди.
Болгарська крипто-ліцензія має низку переваг для компаній у секторі криптовалют. Нижче наведено ключові переваги крипто-ліцензії у Болгарії :
Хоча криптовалютна діяльність у Болгарії чітко не регулюється, певні аспекти все ще підпадають під існуючі рамки ліцензування. Теоретично можна виділити такі типи крипто-ліцензій, які Болгарія пропонує:
Що стосується платіжних послуг, криптосервіси, включаючи обміни валют з обмеженою платіжною системою, випуск і обробка передплачених фізичних або цифрових карток і управління платіжними рахунками, можуть класифікуватися як платіжні послуги відповідно до Директиви про платіжні послуги (PSD 2).
Щоб надавати послуги криптовалюти в Болгарії, компанії повинні відповідати певним вимогам. Основні вимоги до організацій, які бажають отримати ліцензію на криптовалюту в Болгарії, повинні відповідати:
надавати інформацію про будь-які підозрілі дії, транзакції або профілі високого ризику відповідним органам.
Щоб завершити процес подачі заявки, будьте готові підготувати повний пакет документів, щоб підтвердити відповідність усім вимогам для ліцензія на криптовалюту в Болгарії. Нижче ви можете ознайомитися з основними документами на подачу та деталями для отримання криптоліцензії у Болгарії:
Процес і час отримання крипто-ліцензії в Болгарії складається зі структурованих кроків. Нижче наведено короткий перелік ключових етапів процесу отримання ліцензії на криптообмін у Болгарії:
1 -й крок – це створення криптокомпанії в Болгарії , який складається з кількох процедурних етапів :
2 –й крок реєстрація компанії , який складається з:
Усі кроки можуть зайняти 1–2 тижні для створення компанії та її реєстрації.
3 й крок – Повідомлення та авторизація в Національному агентстві доходів (NRA)
Щоб зробити цей крок, ви повинні виконати такі процедури :
Весь процес займає від 2 до 4 тижнів залежно від часу обробки в NRA.
4 й крок – відкриття банківського рахунку. Хоча це не є обов’язковим кроком для отримання крипто-ліцензії, але відкриття банківського рахунку необхідне для операційної діяльності управління. Це займає приблизно 1-2 тижні в залежності від вимог банку.
5 -й крок – це постійне додерження відповідністі, що включає:
Загальний термін отримання ліцензії на криптообмін в Болгарії зазвичай займає від 4 до 6 тижнів. Це залежить від оперативності подачі документів, нормативного часу обробки та будь-яких додаткових банківських процедур.
Регуляторна база ліцензій на криптовалюту в Болгарії в основному складається з загальних правил фінансової відповідності та законів про боротьбу з відмиванням грошей (AML). Підприємства, пов’язані з криптовалютами, потребують авторизації в Національному агентстві доходів (NRA).
Європейське регулювання MICA є першою системою зі складною структурою, розробленою для регулювання криптоіндустрії. MiCA забезпечить ясність правового статусу різних типів криптоактивів, зокрема стейблкойнів , і інтегрує стандартизовані правила для постачальників послуг. MiCA охоплює такі аспекти :
Говорячи про вплив MiCA , Міністерство фінансів Болгарії запропонувало новий Закон про ринки криптоактивів, метою якого є регулювання торгівлі криптоактивами відповідно до MiCA .
Законопроект визначає Комісію фінансового нагляду (FSC) органом, відповідальним за виконання норм MiCA , нагляд за учасниками ринку, видачу ліцензій та накладення санкцій за порушення. Крім того, Європейський центральний банк (ECB) і Болгарський національний банк (BNB) керуватимуть наглядом. Їхні обов’язки щодо продовження або відкликання ліцензій для кредитних установ, залучених до випуску токенів, забезпечених активами або надання послуг із використанням криптовалютних активів, а також затвердження керівних посад у цих установах.
Міністерство фінансів Болгарії відповідно до Указу № Н-9 встановлено вимогу до постачальників валют-криптовалюти для цифрових і фіатних бірж та операторів віртуальних гаманців, що зберігають криптовалюту, щодо реєстрації в NRA. Цей болгарський реєстр крипто ліцензій має на меті зменшити ризики та підвищити прозорість діяльності. Хоча до вступу в силу нових правил поточний процес видачі ліцензій є авторизацією компаній, які займаються криптовалютною діяльністю, часто реєстрацію в NRA розглядають саме як отримання ліцензії на криптовалюту в Болгарії.
Після завершення реєстрації в NRA компанії отримують сертифікат, який часто називають криптосертифікатом або криптоліцензією, це юридичний документ, виданий компетентним органом у Болгарії, який дозволяє компаніям пропонувати криптопослуги.
Реєстрація в NRA та дотримання правил боротьби з відмиванням коштів забезпечують прозорість операцій, пов’язаних із криптовалютою і запобігання відмиванню грошей.
Поточний процес реєстрації в NRA діє як криптоліцензія, спрямована на дотримання правил протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму. Простий процес створення компанії з низькими податковими ставками та майбутнім прийняттям регулювання MiCA створюють значні можливості для крипто-бізнесу в Болгарії.
У Болгарії відповідність захисту даних суворо регулюється Загальним регламентом захисту даних (GDPR), який є обов’язковим для всіх країн ЄС, включаючи Болгарію. Він встановлює високі стандарти захисту персональних даних для організацій, які обробляють дані громадян ЄС. Компанії, що займаються криптовалютою, які обробляють персональні дані громадян ЄС, повинні дотримуватися правових положень щодо захисту даних, таких як GDPR, і місцевих, як Закон Болгарії про захист персональних даних. Компанії, які зберігають персональні дані в хмарних системах за межами ЄС, повинні запровадити адекватний захист відповідно до стандартів GDPR і повинні інтегрувати заходи захисту даних у свою нормативну базу .
Основними регуляторними органами в Болгарії для криптосектора є :
Болгарія пропонує дружнє середовище для болгарських крипто-ліцензійних компаній з відносно низькими податковими ставками, чіткою нормативною базою, що розвивається. Регулювання оподаткування криптовалюти в Болгарії залежить від того, як уряд інтегрує криптоактиви у свою фінансову систему.
Болгарське податкове законодавство прямо не регулює оподаткування криптовалюти. Податкові органи розглядають криптовалюти як фінансові активи для оподаткування та вимагають від фізичних осіб сплачувати податки з продажу криптовалют як фінансових активів.
З огляду на оподаткування в Болгарії, приріст капіталу від продажу криптовалют оподатковується податком на доходи фізичних осіб за ставкою 10% для фізичних осіб-резидентів Болгарії. Якщо діяльність з торгівлі криптовалютою ведеться систематично та є основним джерелом доходу для індивідуального інвестора, прибуток оподатковується як дохід від бізнесу за єдиною ставкою 15%.
Що стосується компаній-резидентів Болгарії (власників ліцензії на криптовалютний обмін Болгарії), будь-який приріст капіталу від продажу фінансових активів або обміну криптовалюти оподатковується за ставкою 10%. Це робить Болгарію привабливою юрисдикцією для крипто-бізнесу через низьку ставку корпоративного податку.
Ліцензія на криптовалютний обмін у Болгарії приваблює своїм сприятливим режимом ПДВ, оскільки болгарські податкові органи вважають обмін фіатної валюти на криптовалюти та назад звільненим від ПДВ. Це звільнення від сплати ПДВ сприяє розрахунку обороту для порогів реєстрації ПДВ і застосовується саме до транзакцій з криптовалютою на фіат, подібно до операцій з іноземною валютою.
Криптосектор у Болгарії не регулюється спеціальними фінансовими законами, але може потребувати отримання інших фінансових ліцензій, що видаються болгарськими органами влади і повинен відповідати стандартам AML, KYC і захисту споживачів.
Ні, весь процес отримання ліцензії на криптовалюту в Болгарії можна завершити дистанційно.
Криптобізнес повинен дотримуватися вимог AML, KYC, належної перевірки клієнта, збору та зберігання документів, оцінки ризиків, звітності про підозрілу діяльність до органів влади.
InteliumLaw використовує комплексний підхід для забезпечення дотримання законодавства для криптосектору в Болгарії. Наша основна підтримка включає:
Так, резидентам інших держав дозволено створювати криптокомпанії в Болгарії.
Компанія, яка отримала ліцензію на криптовалютну діяльність в Болгарії від NRA може надавати послуги, пов’язані з криптовалютою в Болгарії.
Накоплений досвід і відстеження майбутніх змін у нашій сфері дозволяють нам бути проактивними для наших клієнтів
і розвивати бізнес-структури, максимально адаптовані до сучасних умов.
Надсилаючи цю форму, Цим ви дозволяєте Inteliumlaw обробляти вашу інформацію з метою віповіді на ваш запит. Ви зберігаєте за собою право відкликати цю згоду в будь-який момент. Щоб дізнатися більше, перегляньте нашу Політику конфіденційності.
Накоплений досвід і відстеження майбутніх змін у нашій сфері дозволяють нам бути проактивними для наших клієнтів і розвивати бізнес-структури, максимально адаптовані до сучасних умов.
Надсилаючи цю форму, Цим ви дозволяєте Inteliumlaw обробляти вашу інформацію з метою віповіді на ваш запит. Ви зберігаєте за собою право відкликати цю згоду в будь-який момент. Щоб дізнатися більше, перегляньте нашу Політику конфіденційності.
